《收支審批流程》
一、收費：
1、依據(jù)物價局批準標準結合學校收費審批單（收費審批單項目內容包括：收費時間、地點、對象、標準）執(zhí)行。(收費審批單：招生收學費時，由招辦報批標準，招辦經(jīng)辦人、招辦主任、分管招辦副校長、財務副校長、校長逐級簽批。‚學期初收學費、住宿費、作業(yè)本費時，由年級或學生處報批標準，經(jīng)辦人、處室主任、分管處室副校長、財務副校長、校長逐級簽批。ƒ學期初收書費時，由教務處報批標準，經(jīng)辦人、處室主任、分管處室副校長、財務副校長、校長逐級簽批。）
2、老學生：由班主任負責按相應標準通知學生并組織統(tǒng)一收取，然后交財務室。未交費學生由各班主任督促落實。學費由招辦復核；住宿費由宿管處復核；書費由教務處復核；作業(yè)本費由總務處復核。
新學生：由招辦負責按相應標準通知學生，學生將相關費用交財務室。學生憑繳費手續(xù)到招辦辦理入學手續(xù)。
3、學生中途購課本：由圖書館管理員開具繳費通知，學生到財務室繳費，圖書管理員憑繳費單發(fā)放書籍。
二、報銷：
1、發(fā)票；
2、購物申報審批單；
3、驗收單（購置物品入庫單，維修項目驗收單）
4、經(jīng)經(jīng)手人、驗收人（固定資產(chǎn)或物料存貨辦妥入庫手續(xù)）、部門負責人、校級分管領導審核簽字；
5、單位會計負責對原始憑證的真實性、合法性、正確性、完整性進行初審后；
6、送交財務負責人審核；
7、報法人校長簽批。
8、交財務室支付。
三、開支申報時：
1、處室填寫開支申報單（按年初預算填寫）
2、分管處室副校長審批開支申報單（項目落實與否，及對年初預算是否調整）
3、分管財務副校長（按年初預算總量控制，批復調劑與否）
4、校長（代表學校簽批項目落實）
5、設備、耗材采購及維修類轉總務處，由總務處主任落實采購方式、組織辦理采購
6、培訓類轉原申報處室，由處室主任落實
7、教附資料及教學材料類轉教務處，由處室主任落實
8、車輛維修及燃油類轉辦公室，由辦公室主任落實
9、水電費財政局采取按在校師生人數(shù)總量控制，此項開支轉總務處落實
注：
1、凡購置電器設備、教學儀器設備、文體設備、辦公用具、交通工具、一般設備單價金額1000元以上和耐用時間在一年以上的大批同類物品（如：圖書、音像制品）的開支，首先填寫立項審批表，然后再國家規(guī)定程序報批采購。在送交財務負責人審核票據(jù)時，應附上資產(chǎn)管理部門開出的“財產(chǎn)物資驗收單”。
2、凡購進課本教材、貴重材料耗料、大宗辦公用品、水電維修材料、藥品材料等的開支，首先填寫立項審批表，然后再進行采買。在送交財務負責人審核票據(jù)時，應附上保管員管員開出的“財產(chǎn)物資驗收單”。
3、凡單項金額2000千元以上的設備購置和修繕工程的開支，應事先立項審批，在送交財務負責人審核時，附上應附的“校長辦公會會議紀要”、“立項審批表”、“修繕工程報建審批表”、“修繕工程中標通知書”、“修繕工程合同”、“修繕工程驗收報告”等。若有追加變更，還要附“評審驗收報告”或“審價報告”。
4、凡政府采購項目的開支，在送交財務負責人審核時，附上應附的“政府采購申報書”、“中標通知書”、“合同書”、“采購單位驗收報告”等。項目竣工，應由建設單位會同教育局、設計單位和學校財務部門、使用部門等一道驗收。屬于設備購置和裝備的，由資產(chǎn)管理部門按施工單位編造的完工清冊核對實物，開出“財產(chǎn)物資驗收單”一式二份；屬于修繕工程的，要有監(jiān)理單位的“工程審計結算單”一份，在送交財務負責人審核報銷時，應予附上。
